Page 105 - CGOS_NOTRETEMPS_RETRAITE_2024

J’ÉPARGNE POUR AMÉLIORER MA RETRAITE
Mettre de l’argent de côté pour en profiter quand vous aurez quitté votre activité, c’est le but
des plans d’épargne retraite individuels et collectifs. Vous y avez peut-être souscrit dans votre entreprise ou vous songez à le faire. Prenez le temps d’étudier leurs conditions. CATHERINE JANAT
Pour vous constituer une rente ou un capital, qui sera disponible au moment de
votre départ à la retraite, vous avez la pos- sibilité de souscrire un plan d’épargne retraite (PER). Créé par la loi du 22 mai 2019, dite « loi Pacte », Le PER a succédé à plusieurs produits : le plan d’épargne retraite populaire (Perp) ; le contrat Madelin, pour les professions indépen- dantes ou libérales ; le contrat Préfon, destiné aux fonctionnaires. Ces trois pro- duits ne sont plus commercialisés mais, si vous y aviez souscrit, vous pouvez conti- nuer à y placer votre épargne.
Des plans d’épargne pour la retraite col- lectifs (Perco) existent aussi pour les sala- riés dans le cadre de leur entreprise. Là encore, la loi Pacte a changé la donne.
􏰂 Les entreprises pouvaient, jusqu’au 1er octobre 2020, mettre en place un plan d’épargne pour la retraite collectif par le biais d’un accord collectif négocié avec les partenaires sociaux, plan qui peut tou- jours exister aujourd’hui. Mais, depuis octobre 2019, les employeurs peuvent instituer un plan d’épargne retraite entre- prise (PER-E) collectif ou transformer leur Perco en PER-E. Les salariés ont le choix d’y adhérer ou non.
􏰂 Votre employeur peut également ins- tituer un plan obligatoire : il s’agit des anciens « contrats article 83 » devenus, avec la loi Pacte, des « PER d’entreprise obligatoires ».
Les plans d’épargne retraite d’entreprise à privilégier
􏰂 Pour alimenter votre PER-E ou Perco, vous pouvez faire des versements volon- taires mais aussi y placer votre prime de participation ou d’intéressement ainsi que les droits inscrits sur votre compte épargne temps. Si ce dernier n’existe pas dans votre entreprise, vous pouvez affec- ter sur le plan les sommes correspondant aux congés non pris (dans la limite de 10 jours par an), sans réduire vos congés annuels à moins de 24 jours ouvrables. 􏰂 Le principal avantage ? Votre employeur peut compléter votre apport par des ver- sements appelés abondements. Ceux-ci ne doivent pas dépasser trois fois le mon- tant de vos versements ni être supérieurs à 7 419 € par an. Autre atout : tant que vous travaillez dans l’entreprise, les frais lés à la gestion du PER-E sont pris en charge par votre employeur.
LA SÉCURITÉ DE VOTRE ÉPARGNE
􏰂 Votre capital est investi en fonds com- muns de placement d’entreprise (FCPE), semblables aux sociétés d’investissement à capital variable (Sicav) et fonds com- muns de placement (FCP) traditionnels. À défaut de choix de votre part, l’épargne est placée progressivement vers des pro- duits présentant de moins en moins de risques, à mesure que vous approchez de l’âge de la retraite. ● ● ●
LE PEE N’EST PAS UN PER
Ne pas confondre plan d’épargne entreprise (PEE)
et plan d’épargne retraite (PER). Le PEE est un système d’épargne proposé par l’employeur
à ses salariés. Les versements sont facultatifs et le salarié fixe leur montant et leur périodicité, dans la limite de 25 % de
sa rémunération brute annuelle. L’entreprise peut abonder jusqu’à trois fois ces montants (à raison de 3709,44 € maximum en2024ou6676,99€sile salarié investit dans des actions « maison »). Les sommes
sont bloquées au moins 5 ans (sauf événements de la vie, mariage, achat de la résidence principale, chômage...).
Le PEE peut être conservé après un départ à la retraite, mais sans abondement.
MAINTENIR MON NIVEAU DE VIE
NOTRE TEMPS - RETRAITE 2024 • 93